本教材紧跟税收征管“以数治税”的智能化转型趋势，以金税四期全面上线为背景，系统讲解智能化税费申报与管理的核心知识与操作技能。本教材以企业真实业务场景为牵引，将知识点与技能要求融入具体工作任务。内容涵盖增值税、企业所得税、消费税、个人所得税、房产税、城镇土地使用税、印花税等常见税种，完整呈现其计算、账务处理与纳税申报流程，并通过出版社配套开发的智能实训操作系统，高度模拟电子税务局软件界面，引导读者在“做中学、学中做”的沉浸式体验中培养扎实的操作能力。<br>本教材编写团队具有鲜明的“双师型”特色，核心成员兼具高级会计师、注册会计师、税务师等职业资格和省级会计领军人才等荣誉，并具有丰富的企业实战经验，使教材内容与职业标准实现深度对接。全书配备丰富的二维码数字资源，同时有机融入职业道德、工匠精神等思政元素。本教材体系完整、理实一体、实操性强，既可作为高等院校会计学、财务管理、税收学、审计学等财经类专业的核心课程教材，也可作为企业财税人员岗位培训用书、财税职业资格考试的参考用书，还可作为财税从业人员提升实操技能、应对数字化转型挑战的必备案头手册。

余从巧，云南财经大学硕士生导师，高级会计师、注册会计师、税务师，云南省会计领军人才，云南省高校毕业生就业指导专家，主要研究方向为公司治理、税务管理。拥有10余年企业财税实务经历，曾任昆明理工大学硕士研究生行业导师、上市公司核心板块财务负责人，在税务筹划、财务管控等方面具有丰富的实战经验；主持并参与多项课题，指导学生参加各类财税比赛并获得多个国家级奖项；主讲“基础会计”“智能化税费申报与管理”“中级财务会计”等课程。<br><br>曾军，云南财经大学副教授、硕士生导师，现任该校人事处副处长、中国少数民族财会博物馆副馆长，主要研究方向为会计审计理论与公司治理、会计审计史及其量化研究。在《会计研究》、《会计与经济研究》、International Review of Financial Analysis、China Journal of Accounting Research、Managerial and Decision Economics等刊物发表论文10余篇；主持完成省部级课题5项，荣获省级教学成果奖、省级教育科学研究优秀成果奖等6项；主讲“审计学”“会计业务技术应用”“中国会计史”“审计史”等课程。<br><br>朱金焕，云南财经大学硕士生导师，高级会计师、注册会计师、税务师，云南省会计领军人才。主讲“财务管理学”“公司战略与风险管理”等课程，获学生一致好评；近3年主持科研项目3项（云南省社科联智库项目、全国商科教育科研\"十四五\"规划课题、云南省教育厅课题各1项），参与科研项目4项（云南省科技厅课题1项、云南省哲学社会科学规划课题3项）；发表论文多篇。

第一章 智能化税费申报与管理概述<br>第一节 税务登记管理<br>第二节 纳税申报<br>第三节 发票管理<br>第四节 金税工程<br>第五节 纳税缴费信用管理<br>第六节 税收征管法<br>第二章 增值税<br>第一节 增值税基础知识点<br>第二节 增值税的计算与会计处理<br>第三节 增值税及附加税费申报<br>第四节 增值税一般纳税人智能化税费申报实训<br>第五节 增值税小规模纳税人智能化税费申报实训<br>第三章 消费税<br>第一节 消费税基础知识点<br>第二节 消费税的会计处理与纳税申报<br>第三节 消费税智能化税费申报实训<br>第四章 企业所得税<br>第一节 企业所得税基础知识点<br>第二节 企业所得税应纳税额的计算与会计处理<br>第三节 企业所得税纳税申报<br>第四节 企业所得税季度预缴纳税申报实训<br>第五节 企业所得税年度汇算清缴实训<br>第五章 个人所得税<br>第一节 个人所得税基础知识点<br>第二节 个人所得税的计算与会计处理<br>第三节 个人所得税纳税申报<br>第四节 个人所得税综合所得纳税申报实训<br>第五节 个人所得税经营所得纳税申报实训<br>第六章 财产和行为税<br>第一节 房产税和城镇土地使用税智能化纳税申报<br>第二节 印花税智能化纳税申报<br>第三节 车船税智能化纳税申报