金杜合规纵横丛书套装6本_北京市金杜律师事务所_9787301370834

反垄断法知行录：制度解析、实务精要与前沿探索

知者行之始，行者知之成。知行合一，作为中国传统哲学中认知与实践关系的经典命题与精髓要义，跨越数百年而仍以极强的生命力关照着当代社会。受此启发，本书定名为《反垄断法知行录》,旨在系统植理中国反垄断法律体系的演进脉络，总结执法与司法实践的最新发展，并融汇金杜反垄断团队深耕多年的实务经验，努力打破理论与实务之壁垒，实现在规范与事实之间的往复流转。
本书共分为四章，前三章分别围绕经营者集中申报、垄断协议、滥用市场支配地位这反垄断三大核心制度展开，致力于闻释立法原意、剖析执法逻辑、解读司法尺度，并通过融合案例解读与实操建议，为企业提供切实可行的风险防控方案与争议解决思路。第四章设专章聚焦前沿热点话题，涵盖数字经济领域和劳动力市场的反垄断议题，欧盟外国补贴审查与主要司法辖区外商投资国家安全审查制度，以及反垄断柔性监管与合规激励的创新实践。

ESG与可持续发展的金杜视角

本书聚焦企业ESG与可持续发展的关键环节，系统梳理国际国内ESG与可持续发展相关的政策法规与实践经验，深度剖析ESG与可持续发展信息披露、碳市场与绿色金融、供应链管理、ESG投资以及ESG国际问责与调查等核心领域。通过对比研究国际国内环境、社会与治理议题的披露要求，帮助企业精准把握ESG与可持续发展信息披露的策略；结合中国的双碳目标与国际气候协定，系统阐释ESG与可持续发展视角下碳市场与绿色金融创新的要点；从法律视角解析ESG与可持续发展相关供应链管理的趋势与风险防范策略；针对ESG投资与国际问责和调查，为企业提供应对监管合规、防范漂绿风险、化解跨境纠纷的专业方案。
本书凝结金杜律师团队在ESG与可持续发展领域的专业智慧与跨境服务经验，金杜期望通过本书，助力企业在全球可持续发展浪潮中锚定方向、行稳致远，为构建可持续的商业生态及人类命运共同体贡献专业的法律智慧与实践力量。

美国贸易政策风险应对指南：风险防范与应对要点

本书由金杜贸易合规、出口管制与制裁领域具有丰富实务经验的律师团队合力撰写，聚焦于国际贸易暨管制制裁领域的政策法规变化、监管体系演进、执法实务现状，以美国贸易政策风险研究为核心，充分展现金杜律师在出口管制、经济制裁等相关贸易措施的专业知识积累与独到见解。
本书以中美贸易战为背景，分为美国出口管制制度介绍、美国经济制裁政策解析、美国加征关税政策深度解析、中国政府反制措施、中国企业的应对之道、重点行业应对场景分析，以及国际规则视角下的电子商务和数字贸易共七篇。
本书紧跟中美最新的法律法规和政策动向，引入大量法规案例并进行系统分析，力求专业、务实、有效，致力于在国际贸易的不确定性背景下为企业提供具有实践价值的风险应对指南。

税务合规指南：政策解读与实务观察

本书聚焦于中国企业和高净值人士的税务合规及争议解决热点问题，精选了金杜律师事务所税务团队近五年的研究成果及实务心得，力图呈现国内卓越税务团队基于丰富的执业经验而形成的深度观察与专业见解。
本书内容涵盖重点税收政策跟踪与解读、企业常见税务风险与防范、跨境税务合规、重组交易税务合规计划、财富管理与传承及税务争议解决等六大版块的内容，旨在为读者提供实用的税务合规及争议解决指南，助力企业实现长远发展、个人财富实现稳健传承。

企业劳动合规百问百答

如何化解劳动法律风险？如何将劳动法律要求嵌入企业人力资源管理的流程中，实现劳动用工合规？本书将通过140个问题帮您找到答案。
本书是金杜劳动法团队根据长期积累的理论知识、实务经验精心打造的企业劳动用工合规手册，对劳动法领域具有典型意义及实用性较强的问题予以解答，同时结合不同地区司法实践的差异和特点，对相关问题解析。
本书涵盖劳动用工全流程管理，包括招聘与录用、劳动合同、规章制度、工作时间、休息休假、薪酬与福利、绩效管理、工伤和职业病、劳动关系解除、劳动关系终止、特殊用工形式、保密和竞业限制、培训与服务期、股权激励、员工个人信息保护15个模块。每章下设若干具体问题，按照问题提出一法律分析与实操建议一法条索引的逻辑展开，便于读者快速查找所需内容。

AI时代的网络安全与数据合规：立法解读与实务指南

本书阐述在网络社会全面发展的当下，AI技术的崛起对网络法治建设产生的重大影响，引出对AI背景下网络法治建设思路进行探讨的必要性。介绍AI对传统著作权体系的冲击，结合国外因AI训练数据版权发生的法律环境变化（如GDPR）和我国相关法律，解读AI合规中数据诉讼的案例，分析实务中AI版权问题的解决思路；强调数据对AI发展的重要性，对比国内外数据合规的关键地位；探讨AI发展背景下，网络安全、数据安全和个人信息保护的底层逻辑变化，分析我国在相关领域的法治建设举措。
致力于为社会各界在网络法治合规领域提供交流思想、分享经验的平台，激发更多思考与讨论，助力法律合规理论和实践的深度融合，共同探索创新发展道路。

总序

合规，特指企业及其员工的经营管理行为符合国家法律法规、监管规定、行业规范、职业道德准则、企业规章制度及国际条约、规则等要求的状态。随着企业治理体系和治理能力现代化建设的不断推进，合规已从企业运营管理的辅助环节，跃升为关乎企业基业长青、可持续发展、风险防控与核心竞争力的战略基石。从数据跨境流动到人工智能伦理，从复杂的国际贸易规则到精细的税收治理，从构建和谐劳动关系到维护公平竞争市场秩序，合规外延不断拓展，内涵日益精深。驾驭复杂的合规环境，关乎企业的生存底线，关乎其能否在变革中把握先机、行稳致远。
作为中国法律服务行业国际化发展的践行者和推动者，金杜律师事务所始终把握时代脉搏，融入国家大局，坚持客户至上、追求卓越，助力高水平涉外法治建设，赋能市场主体稳健前行。金杜坚信法律服务的专业价值，不仅在于解决当下难题，更在于沉淀智慧、提炼真知、构建体系，将前沿的实战经验与深刻的法律洞见，转化为可赋能行业发展的公共知识资产。正是源于这份对专业价值的执着追求和对社会责任的深刻认同，我们联合北京大学出版社倾力策划并启动了金杜合规纵横丛书的编纂工作。
金杜合规纵横丛书的问世，是金杜专业精神与国际视野的集中体现。在三十多年的国际化发展过程中，金杜积极致力于为国内外各领域企业的重大复杂项目、案件提供全方位创新法律解决方案与卓越精细化法律服务，积淀并形成海量、独特且极具价值的合规实务经验与前沿洞见。本丛书旨在系统梳理、深度提炼这些源于实践的有益经验，形成可复制、可推广的方法论与操作指南，为企业提供清晰、可靠、具有前瞻性的合规路径，倡导并践行合规创造价值合规驱动创新的现代治理理念，赋能企业可持续增长，服务国家高质量发展大局。
本丛书凝结了金杜合规、公司、证券、金融、争议解决等核心业务领域合伙人律师的集体智慧，充分体现金杜团队合作一体化、跨领域专业协同的特点和优势。丛书作者均具有丰富的工作经历，包括但不限于工作于学术机构、国际律所、政府机关等，能够从多元视角充分解读、分析合规法律问题，为法律同行提供高质量的研习范本与思想碰撞的平台，共同推动提升中国合规法律服务专业化、精细化与国际化水平。
金杜致力于将金杜合规纵横丛书打造成金杜面向广大读者的一个标志性的、长期延续的法律专业知识品牌。丛书第一期聚焦六大合规前沿热点：数据合规、ESG与可持续发展合规、税务筹划与合规、海关与贸易合规、劳动用工合规、反垄断与竞争合规，并深入关联领域，力求权威、前沿、务实、系统。本丛书后续也将紧随市场关注重点，分享更多业务领域的专业理解。
习近平总书记强调：国企、民企、外企都要依法合规经营。本丛书的出版，亦是我们对客户信任、行业期许和社会责任的一份郑重回馈。合规之路，永无止境。金杜将持续投入，不断精进，以更加开放共享的姿态，与各界同人共探合规治理之道，为提升企业合规经营水平、推进企业治理体系和治理能力现代化贡献力量。
是为序。

金杜律师事务所全球管理委员会主席
王俊峰
2025年9月

致丛书读者的信致丛书读者的信

亲爱的读者：
当您打开这套丛书、读到这封信时，我们正共同身处于一个加速变革的时代。人工智能重塑生产力，数据成为新生产要素，全球贸易壁垒升级，税务开启全方位强监管模式，反垄断审查更趋精细，ESG理念深化商业规则，新业态用工重构劳动关系……这些变化在带来机遇的同时，也催生了前所未有的法律合规挑战：如何让人工智能在安全与创新间稳健航行？如何跨越美国贸易管制的多重高墙？如何在金税四期与国际税改中守住利润生命线？如何在反垄断监管中平衡创新与合规？如何将ESG从报告术语转化为真实的商业价值？如何让灵活用工模式不触碰劳动法红线？在新环境中平衡创新与风险、把握趋势与底线，正成为企业持续发展的核心命题。
金杜律师事务所深耕法律实务三十余载，始终与企业并肩行走在行业前沿，凭借法律专业知识与丰富的实务经验，将企业的复杂问题转化为清晰路径。本次推出的金杜合规纵横丛书，凝聚了金杜合规业务领域律师们的智慧，紧跟法规政策导向，聚焦监管处罚高频风险点与企业高频咨询问题，结合众多实战案例，旨在为您提供兼具理论深度与实践价值的合规指南：
《AI时代的网络安全与数据合规：立法解读与实务指南》系统性拆解AI应用全链条合规框架，覆盖网络安全、数据治理、个人信息保护、数据跨境、知识产权五大方面，从人工智能技术及数据原理出发，通过境内外法规案例落地行业实践，洞悉技术数据发展过程中的衍生法律问题，例如AIGC训练数据合法性论证、人脸信息处理规则、粤港澳跨境数据流动实践等，为客户提供实务选择策略。
《美国贸易政策风险应对指南：风险防范与应对要点》通过实战案例详细解读出口管制、经济制裁与加征关税三大美国对华贸易政策及法规原文，聚焦中美贸易热点、难点，系统性阐释中国反制措施及数字贸易新规则；从半导体、新能源、生物医药、物流运输、金融等重点行业出发，为中国出海企业量身定制合规避险战略手册。
《税务合规指南：政策解读与实务观察》强调国内税改纵深与国际规则变化的双重挑战，聚焦税务争议解决、企业常见税务风险与防范、跨境税务合规、重组交易税务规划、财富管理与传承、税收政策跟踪与解读等六大版块，深入解读企业关注的转让定价、跨境投资税务筹划、危害税收征管刑事案件、税务修法新政等热点问题，为企业和高净值人士筑造税务护城河。
《反垄断法知行录：制度解析、实务精要与前沿探索》直面企业并购重组、市场竞争与数字经济发展的核心挑战，从申报义务评估到审查程序系统解析经营者集中全流程管控，厘清垄断协议风险红线；结合数据封禁、自我优待等新型案例，细化界定滥用支配地位与竞争损害分析框架；聚焦数字经济反垄断、劳动力市场买方垄断、欧盟外国补贴审查、外商投资国家安全审查等全球新规热点，提出柔性监管下企业合规体系构建方法论。
《ESG与可持续发展的金杜视角》凝结金杜律师在ESG与可持续发展领域的专业智慧与跨境服务经验，详细解读境内外环境、社会和治理（ESG）及可持续发展理念，深度剖析ESG与可持续发展信息披露、碳市场与绿色金融、供应链管理、ESG投资以及ESG国际问责与调查等核心领域，助力企业构建系统、专业的ESG与可持续发展的解决方案。
《企业劳动合规百问百答》用140个简明问答涵盖员工入职、在职、离职的整个流程，直击企业用工重点难点，紧密围绕新形势新业态下的企业用工需求及社保、竞业限制、股权激励、平台用工、工资待遇、休假等社会普遍关注的劳动争议热点逐一解析，在法律政策解读、案例实务经验的基础上提出行之有效的实践指引。
成立于2015年9月的金杜合规业务部，在数据保护、网络安全合规、海关贸易、出口管制及经济制裁、税务咨询、反垄断、监管事务、环境立法、劳动法等多个领域提供专业法律服务，并积累了丰富的实战经验。秉承金杜客户第一的服务理念，充分发挥团队合作精神和综合实力，我们将这些法律服务经验的精华进一步整合汇总，出版为本丛书。
本丛书将致力于为企业提供清晰、可靠、具有前瞻性的合规路径，降低法律风险，优化运营效率，将合规转化为真正的竞争优势与增长动力；为法律同人提供高质量的研习范本与思想碰撞的平台，共同推动提升中国合规法律服务的专业化、精细化与国际化水平；为行业专家提供新时代下商业合规的实证研究基础，使学术理论与市场实践深度融合，推动针对行业焦点问题的立法进程；为监管部门与司法机关列明市场主体合规运营、创新过程中面临的痛点难点清单，探索公权与私权平衡的最优解决方案。
我们相信，合规创造价值。

金杜律师事务所合规业务部管理合伙人
宁宣凤
2025年8月

序言

劳动关系的建构是一个涉及社会多方面的系统性问题。当前，劳动关系正发生着深刻变化，不论是产业结构升级转型所催生的新常态，还是周期性波动经济形势下涌现的新矛盾，都为劳动关系带来了新挑战。
面对日趋复杂的发展环境，国家积极调整劳动与社会保障制度，引入灵活用工政策，扩大社会保险覆盖面，对接国际劳工标准，全力构建和谐稳定的劳动关系。同时，为推进劳动法裁判尺度的统一，近几年最高人民法院出台了新的劳动争议案件司法解释、发布了诸多指导案例；各地法院也通过发布裁判指引、典型案例等形式，推进劳动法律适用的规范化。上述改革举措既守住了居民就业和基本民生的社会底线，也为企业松绑减负提供了更多的用工模式选择，激发了国内市场新活力。
在几方面的政策目标共同作用下，劳动关系的定性与调整所依赖的制度规则也悄然发生变化。在坚持基本原则不动摇的基础上，劳动法律制度正积极拥抱新型劳动形态和劳资双方需求的新发展，在为企业抓住历史新机遇、经济新动能提供支撑的同时，也对企业劳动用工合规提出了更高要求，对此，企业需要给予积极响应。
针对发展进程中不确定难预料因素增多、劳动法规政策推陈出新的现实情况，企业应把问题想在前面，把工作做在前头，加强风险防控，完善用工制度，定期对劳动合规情况进行检查和评估，发现并消除潜在的风险因素。一方面，要对标法规要求、抓住政策机遇，重点完善招聘、培训、考核、奖惩、离职等各环节内部规章和合规制度，规范各方的行为，保障各方的利益；另一方面，人力资源管理人员也要树立风险意识，开展合规培训，增强企业预防纠纷、调处争议的能力。其中最为重要的是，在妥善的合规指引下，把握劳动法律政策的最新动向。
顺应企业劳动合规的急切需求，金杜劳动法团队倾情推出《企业劳动合规百问百答》，以短平快的形式回应企业管理实务中面临的难题，为目前用工合规管理方面屈指可数的实务书籍领域带来一阵新风。
金杜劳动法团队在劳动与社会保障领域一直具有丰富的专业知识和系统化的经验，此次金杜劳动法团队编写的《企业劳动合规百问百答》，针对企业在人力资源管理全流程和员工福利待遇等传统用工领域的难点问题，以及数字经济背景下特殊用工形式和员工个人信息保护等新型用工领域的热点问题，进行了深入分析和回应，体现了金杜劳动法团队长期活跃在劳动法律服务一线积累的丰富理论和实务经验。
有幸作为正式发布前的首批读者，我期待《企业劳动合规百问百答》能够帮助企业预防和把控劳动用工风险，为企业在劳动用工管理方面提供有益指引，同时为我国规范有序、公正合理、互利共赢、和谐稳定劳动关系的构建增添助力！

中国社会法学研究会副会长兼秘书长
叶静漪叶静漪，北京大学法学院劳动法与社会保障法研究所所长、教授、博士生导师，社会法学研究学科带头人，现任中国社会法学研究会副会长兼秘书长。叶静漪教授从事社会法学、社会治理领域的学习、教学与研究三十余年，是中国当代社会法从起步兴起走向成熟与精细发展历程的见证者和亲历者。叶静漪教授主持和承担国家及省部级法学研究项目、国内外合作研究项目四十余项，在《中外法学》等权威核心期刊上发表论文数十篇，并多次被《中国社会科学文摘》、人大复印报刊资料等全文转载，且作为负责人或主要编著者编写、出版近二十本学术著作、教材。叶静漪教授带领研究团队发挥智库作用，通过提交研究报告、参与立法论证、提供咨政服务等形式，多次参加中央各部委、司法行政机关组织的立法和审议工作、重大法律问题论证工作。
2026年4月26日

卷首语

在互联网经济蓬勃发展的大背景下，企业商业模式及业态的发展转换、经济形态的变迁以及人工智能等技术的渗入，催生了日益丰富的用工场景，但是随之而来的劳动关系的复杂性和灵活性，也给用人单位人力资源管理带来新的考验和挑战，对用工管理的合规性提出了更高的要求。在劳动法视角下，如何应对新的用工形势，完善用工管理合规体系，找寻用人单位自身利益和员工合法权益的平衡点，以更好地满足灵活用工与规范用工的需求，是近年来理论界和实务界共同关注的话题。
金杜律师事务所劳动法团队一直关注劳动法前沿动态和实践发展，并伴随着中国劳动法律立法及司法实践的发展进程，与我们的客户共同成长。一方面，我们及时、准确把握时新立法及司法实践动态，深刻理解客户在商业环境中的不同需求和目标，为客户提供兼具法律合规性和商业可行性的劳动法律服务；另一方面，我们持续积极参与立法和法学研究，与政府机构、法学研究机构和人力资源研究机构密切合作，并结合我们积累的实务经验，做了大量的法律研究并撰写相关专业文章。
在多年积累的实务经验和法律研究的基础上，我们萌生了撰写本书的想法，希望能够为企业劳动合规提供一份易读且实用的指南。为此，我们收集、整合和归纳了当前用人单位最为关注的劳动法热点问题，在本书中对这些问题给予解答。我们所回应的问题涵盖员工入职、在职、离职的整个流程；我们给出的参考意见既有对法律规定的解读，也有对实务难题和司法实践口径的分析，力图以通俗易懂、简洁明快的问答形式向读者呈现解决问题的关键点。在收集热点问题及本书写作的过程中，威科集团提供了帮助和支持，我们在此表示诚挚的感谢！
《企业劳动合规百问百答》的编写，凝聚了金杜团队的智慧、经验和心血。我们衷心希望本书能够为企业人力资源及法务人员的日常工作提供一些帮助，并为用人单位的劳动用工管理提供有益的参考和支持。

梁燕玲陆慧文
2026年4月10日

序言

随着网络社会的逐步成型和全面运转，网络空间已经成为人们日常生活和工作的主要场所，通过法治手段保障网络社会的运行，是网络法治建设的重要内容和内在要求。2021 年，中共中央印发了新时代推进全面依法治国的纲领性文件《法治中国建设规划（20202025 年）》，要求加强信息技术领域立法，及时跟进研究数字经济、互联网金融、人工智能、大数据、云计算等相关法律制度，抓紧补齐短板。面向新时代数字经济发展浪潮，网络法治建设内涵和外延不断延伸，传统的基于线下社会的法律秩序正面临重塑和变革，网络社会重新定义了风险治理的思路和手段，立法、执法、合规等法律因素深度融合，构建形成网络社会新型治理秩序。
2023年初，ChatGPT问世引发全球关注。AI（人工智能）与大数据深度融合，以生成式人工智能的方式带来了AI发展的第三次浪潮。生成式人工智能无疑对传统法律体系产生了冲击，比如AI生成内容的可版权性、权利归属等问题仍然存在争议。2023年7月，国外某头部厂商就因为使用未获授权的版权数据训练模型而被提起集体诉讼。我们在本书中会专门对AI版权问题进行讨论，回顾相关案例和裁判思路，从实务的视角回应AI版权问题的解决之道。
更为重要的是，数据合规在AI发展中占据了很大篇幅。可以说，AI是数据的AI，AI合规既包含了AI本身，也必然关注AI所使用的数据。众所周知，AI之所以能够迎来第三次发展的浪潮，正是因为大数据技术的发展积累了海量数据，为大模型训练提供了必要的基础。无论是大模型还是小模型，无论规模化法则（Scaling Law）是否能够被打破，无论AI是在一本正经地胡说八道还是推理模型让人们耳目一新，AI始终需要数据，需要大量的数据，更需要合规的数据。纵观国内外，《通用数据保护条例》（General Data Protection Regulation，下称GDPR）在全球范围把数据合规带向了严规则、高处罚的数字时代，美国、亚洲、南美洲甚至非洲国家都制定了个人信息保护相关法律法规，不断提升个人信息保护水平。我国从《中华人民共和国网络安全法》（下称《网络安全法》，2025年修正）时代就开始关注数据安全问题，《中华人民共和国数据安全法》（下称《数据安全法》）《中华人民共和国个人信息保护法》（下称《个人信息保护法》）以及相关的配套法规、标准则进一步构建了全面、完整的数据保护体系。不仅如此，我国在人工智能法治建设中，从网络音视频管理到深度合成规范，再到生成式人工智能服务管理，也一直关注着数据安全和个人信息保护的底层逻辑。
我们在撰写这本书的时候，把AI作为切入点，从现象层面讨论AI治理的方法、思路和未来，同时也从逻辑层面将AI和数据关联，分析网络安全、数据安全和个人信息保护问题在遇到AI之后产生的变与不变。通过这本书，读者可以看到我国在AI治理方面的法治努力，还可以全览我国数据治理的历史脉络和未来趋势。这些内容是我们在过去近十年时间学习的知识和实务经验，我们及时跟踪了网络领域每一部立法，持续服务各行各业的公司客户，始终在思考前沿性法律问题和提出探索性解决方案。
当今数字化时代，合规工作特别是网络安全、数据治理和人工智能领域的合规，具有举足轻重的地位。在网络法治发展与成熟的过程中，这项工作既要立足实务，也要创新理论，承担着法律贯彻落实、法律知识普及、法治护航发展的历史使命。时至今日，法律人在考虑AI合规业务的同时，更担心法律工作被AI所替代。这样的讨论随着AI的不断强大而越来越激烈，但是人类的智慧并不因为AI的产生或发展而停滞，我们的答案始终未变：技术再强大，责任主体仍然是人；法律再精细，其终点终究是对人的尊严与福祉的守护。可信AI、负责任的AI背后一定是合规的AI。AI的复杂性和多样性给国家、社会、企业和个人带来了前所未有的挑战，合规问题变得更加重要。以新质生产力为驱动的未来产业已经扬帆起航，法律法规还将不断完善，社会环境也将不断变化。我们深刻意识到，法律合规工作的推进需要社会各界的共同努力，我们想通过这本书，为社会各界提供一个交流思想、分享经验的平台，能够激发更多的思考和讨论，推动法律合规理论和实践的深度融合，共同探索网络法治合规领域的最佳实践和创新发展。同时，在未来的日子里，我们将继续秉持严谨、求实、创新的理念，为社会各界提供更加优质、专业的法律服务和理论思考。

金杜律师事务所合规业务部管理合伙人
宁宣凤
2025年8月

我要评论