本书通过市场与监管多年来的双向互动，演化成具有中国特色的双层零售支付账户体系。零售支付账户体系的“双层化”不仅表现为银行账户体系和非银行支付账户体系的市场并存，还体现在银行账户与支付账户围绕账户服务功能的市场细分，呈现出竞争型、竞合型与合作型等多元化的市场结构关系。通过国际比较发现，各国普遍存在传统银行账户服务可及性不足及服务成本过高等问题，但我国庞大的消费市场规模使零售支付产业的“规模门槛”与网络外部性特征更加显著，也为账户体系价值的多元化存在提供更大市场空间，这种国情特征对于促进多层次支付市场的高质量发展起到重要作用，但也面临着支付账户的功能边界、双层化运行的风险防控、支付机构的市场定位、海外拓展与国际标准对接等挑战。因此，对现有零售支付账户体系的系统性研究，既是对现有成就和困难的全面回顾，也是探讨未来挑战的独特视角。