小说以神话传说及传统故事的演义形式，从通天河畔一群小动物中的代表性人物--鼋头老龟，导出了小说主人公王三百的前世今生。讲述了王三百游走在人仙妖佛之间，在形形色色的人物面前角色交替变换，既通神、仙、佛、妖，又精通人情世故，魔幻般的把神、人、仙、妖、佛撮合在一起，以人们喜闻乐见的玉皇大帝、观世音菩萨、阎王爷、唐僧师徒、及妖魔鬼怪的代表人物蜘蛛精等角色的形象为主要写作线索，串连起一段段曲折离奇的故事，引领读者进入一个亦真亦幻的美好境界。