随着全球化进程中多维挑战的不断出现，我国企业需要进一步加强应对机制的构建，提升廉洁合规管理层面的治理能力与治理水平为加快我国企业廉洁合规建设，本书尝试通过构建广套“立足中国、国际通用、客观科学”的企业廉洁合规评价体系，并对部分跨国企业进行实证分析,为企业有效开展廉洁合规建设提供参考依据。 本书在充分梳理已有指标体系评价内容与方法的优缺点基础上，结合最新的廉洁合规政策及理论成果，依据“中国方案、紧扣廉洁、科学可比”的原则，构建包含透明治理、廉洁反腐、合规建设三个一级指标的评价体系，以期为构建中国特色现代企业制度提供理论与实践支撑。

过勇，清华大学党委副书记、公共管理学院教授、博士生导师，廉政与治理研究中心主任。主要从事公共管理、行政体制改革、廉政与治理等方面的研究。同时担任国家监委特约监察员、中国监察学会常务理事、国际反腐败学院理事会副主席、G20反腐败工作组中国政府特邀专家等。 刘懿，清华大学纪检监察研究院博士后、对外经济贸易大学马克思主义学院讲师。主要从事企业廉洁合规的研究。

1　研究背景和目的／001 　　1.1　研究背景／001 　　1.2　研究目的／006 　　1.3　研究问题／008 　　1.4　研究方法／011 　　1.5　研究内容及技术路线／012 2　企业廉洁合规建设现状／015 　　2.1　企业廉洁合规理论脉络／015 　　2.2　全球企业廉洁合规管理发展脉络／023 　　2.3　中国企业廉洁合规管理发展脉络／025 　　2.4　中国企业廉洁合规建设现状／028 3　企业廉洁合规评价相关指数／035 　　3.1　国际机构评价与管理体系／035 　　3.2　国内机构评价与管理体系／045 　　3.3　相关指数的比较与分析／055 4　各国政府及国际组织合规管理要求／059 　　4.1　美国／059 　　4.2　英国／064 　　4.3　法国／066 　　4.4　德国／069 　　4.5　《世界银行诚信合规指南》／071 　　4.6　世界银行制裁体系／075 　　4.7　经济合作与发展组织／084 　　4.8　主要国家及组织合规管理要点梳理／088 5　企业廉洁合规有关典型案例比较分析／099 　　5.1　跨国公司典型案例／099 　　5.2　在华跨国公司典型案例／104 　　5.3　案例比较分析／106 　　5.4　企业廉洁合规建设要点分析／107 6　企业廉洁合规建设的典型做法比较分析／114 　　6.1　Z集团：以大合规体系撬动监督工作／114 　　6.2　X集团：以合规管理体系促进廉洁风险预防／118 　　6.3　案例总结与分析／122 7　企业廉洁合规评价指标构建／127 　　7.1　理论依据／127 　　7.2　框架构建／139 　　7.3　数据来源／156 　　7.4　数据分析方法及评价方式和对象／158 8　评估数据采集与实证分析／163 　　8.1　企业廉洁合规评价样本选择说明／163 　　8.2　企业廉洁合规评测结果概述／165 　　8.3　企业廉洁合规评测结果分析／167 9　企业廉洁合规建设的对策与建议／170 　　9.1　优化企业外部廉洁合规管理机制／170 　　9.2　提升企业内部廉洁合规机制建设／174 　　9.3　企业廉洁合规建设研究的局限与展望／178 参考文献／181 表目录 表1-1　十九届、二十届中央纪委历次全会关于国有企业反腐败的论述／003 表2-1　国内企业合规建设的制度规定／027 表3-1　2018～2020年全球营商环境部分国家得分与排名／037 表3-2　ERI信用级别／049 表3-3　上市公司社会责任能力成熟度分级／051 表3-4　企业环境合规评价体系／053 表3-5　国内机构评价体系汇总／055 表4-1　部分国际合规经营监管要求／089 表7-1　上市公司治理机制评价指标／132 表7-2　透明治理指标解析／147 表7-3　廉洁反腐指标解析／150 表7-4　合规建设指标解析／154 表7-5　廉洁合规评价指标分级解析／155 表7-6　企业廉洁合规评价指数等级及分型／161 图目录 图1-1　企业廉洁合规评价研究的技术路线／014 图7-1　廉洁合规概念示意图／131 图7-2　公司治理结构与合规管理／134 图7-3　企业内部控制与治理结构的区别／135 图7-4　ISO 37301:2021合规管理体系要求及使用指南／142 图7-5　廉洁合规的理论框架／143 图7-6　公司治理结构与内部控制制度的功能分区／151 图7-7　二级指标示意图／154 图7-8　指标来源分类／155 图7-9　数据采集及分析方法／160 图8-1　行业的企业廉洁合规评估情况／165 图9-1　优化企业公司治理与外部监督示意图／173