本书是一部章回体小说, 故事分为两大部分。第一部分描写了秀才唐敖与林之洋、多九公三人出海游历各国的经历, 描绘了他们在女儿国、君子国、无肠国、黑齿国等国的遭遇和见闻。后来唐敖决意修道成仙。船到小蓬莱这座仙山, 唐敖就消失了。第二部分记述了唐敖之女唐闺臣海外寻父无果, 后在武则天科举选才女时, 与其他九十九位才女中试的故事。最后写到徐敬业、骆宾王等人的儿子起兵讨武, 终于辅佐唐中宗复位。