全套教材一共五册，分为《税法(Ⅰ)》《税法(Ⅱ)》《涉税服务实务》《涉税服务相关法律》《财务与会计》。全套教材根据每年税务师教材的最新发布大纲进行编写，在全面介绍税务师应具备的税收、法律、会计、实务操作等知识之外，更注重税务干部或其他考生的实际操作技能培养。本册是涉税服务实务。

本书深度剖析了传统财政学学科面临的问题，详细阐述了行为财政学的基本理论思想、具体研究方法以及研究内容，并从财政的收入和支出，以及财政政策制定三个方面说明了行为财政学的具体应用。本书第一部分为传统财政学的理论基础及其困惑，对传统财政学学科的基础理论及其在财政收支和财政政策制定环节遇到的困惑进行了具体分析；第二部分详细讨论

本书共9章，包括纳税筹划认知、纳税筹划的风险及其防范、增值税的纳税筹划、消费税的纳税筹划、企业所得税的纳税筹划、个人所得税的纳税筹划、其他税种的纳税筹划(上)、其他税种的纳税筹划(下)、纳税筹划的风险管理本教材强调“理实一体，学做合一”，更加突出实践性，力求实现情境化教学。

本书在内容编排上遵循从“理论”到“制度”再到“实务”的渐进逻辑，分为三编：税收管理基本理论；税收征管与检查的制度规定；税收管理主要实务。

本书立足于“政策、征管、稽查、行业、实战”五大维度，系统构建房土两税的全流程知识体系。全书以“由谁缴、在何地缴、按何基数缴”三大核心问题为起点，层层推进至纳税申报、风险评估、稽查应对等实操环节，并结合制造业、房地产业、商业服务业等行业特点进行差异化解析。我们坚持“案例导向、问题驱动”，对租赁纳税界定、地下建筑计税、企业

本书系统探讨财政税收理论与财务管理的内在关联与实践应用，立足于财政税收的基本职能、体系构建及政策运行机制，深入分析其在国家治理与经济调控中的重要作用。结合企业财务管理的核心环节，涵盖资金运作、财务分析与决策支持等内容，揭示财政税收政策对企业投融资、利润分配等财务行为的引导与影响，探讨其预算管理、内控建设及财政补助与税收

本书立足新时代财政税收制度改革与财务管理实践发展的前沿，整合财政税收理论、财务管理方法与数智化治理理念，围绕制度现代化、管理创新与治理能力提升等核心议题展开研究。

本书聚焦企业所得税风险管理，全面梳理企业所得税相关风险指标。内容涵盖企业所得税概述与风险指标设计，深入剖析收入类、扣除类、资产类、纳税申报类、税收优惠类等各类风险指标。同时，还涉及其他相关风险指标，如境内外机构亏损抵免错误、违规核定征收等195个风险指标。每个风险指标均配有【风险指向】【指标或模型公式】【核查要点】【风

本书汇编了截至2025年7月31日有效的税收征管法规、制度文件，并按效力层级和征管业务逻辑进行了汇编，分为税收征管法律、税收征管行政法规、税收征管部门规章、税收征管规范性文件及工作通知、税收征管相关法律法规五章。其中，在税收征管规范性文件及工作通知这个章节按照税收征管的业务逻辑对法规、制度文件进行了细分，并对现行有效的

本书对世界各国税收发展新形势、新变化、新特点进行了跟踪分析研究，主要包括：世界税收发展综述、世界税制改革发展研究、世界税收征管发展研究、国际税收协调与合作研究等。